GIIN

Czy banki lokalne podlegają przepisom Umowy międzyrządowej IGA?

Umowa międzyrządowa IGA dokonuje rozróżnienia grup instytucji finansowych pomiędzy te, na który został nałożony obowiązek raportowania oraz na nieraportujące instytucje finansowe. Z uwagi na ograniczony zakres prowadzonej działalności niektóre grupy podmiotów, spełniających przesłanki definicji instytucji finansowej, są zakwalifikowane jako współpracujące zagraniczne instytucje finansowe (deemed-compliant).

Status współpracujących instytucji finansowych mają przede wszystkim instytucje finansowe powiązane z lokalną bazą klientów, banki lokalne, instytucje finansowe[...]

 Do góry